Kaupunginhallitus
Esityslista 26.11.2024/Asianro 236

Khall 22.10.2024 § 202 

Valmistelija Controller Sirpa Seppänen, puh. 044 725 5227

Kuntalain 110 §:n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi vuodeksi talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnitelmakausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarvio- ja taloussuunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan.

Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Kunnan taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa enintään neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien. Kunnan tulee taloussuunnitelmassa päättää yksilöidyistä toimenpiteistä, joilla alijäämä katetaan.

Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä. Talousarviossa ja -suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa.

Kunnan on toiminnassa ja taloudenhoidossa noudatettava talousarviota.

Kuhmon kaupungin tilikauden tulos vuodelta 2023 on 1,49 miljoonaa euroa ylijäämäinen ja edellisten tilikausien ylijäämä on 5,17 miljoonaa euroa.

Kuhmon kaupungin kunnallisveroprosentti vuodelle 2024 pyöristettiin 9,36 prosentista 9,4 prosenttiin. Kiinteistöverolain muuttumisesta johtuen maapohjan veroprosentti eriytettiin yleisestä kiinteistöveroprosentista 2024 alkaen. Kuhmon kaupungin osalta yleinen kiinteistöveroprosentti säilyi 0,98 prosentissa ja maapohjan kiinteistöveroprosentiksi määrättiin 1,3 %.

Kuhmon kaupungin talousarvio vuodelle 2024 on tässä vaiheessa toteutumassa hieman budjetoitua (-324 tuhatta euroa) parempana ennusteen ollessa nollan tuntumassa. Tulosennustetta parantaa kunnallisverotulojen toteutuminen 736 tuhatta euroa budjetoitua parempana (verokehikko 9/2024). Rahoitusarvopaperien tuotto vuoden lopussa on vielä arvoitus.

Palvelualueiden ja tulosyksiköiden tavoitteiden asetanta ja talouden suunnittelu ovat vielä kesken. Hyvinvointi- ja sivistysvaliokunta käsittelee talousarviota 24.10. ja elinvoimavaliokunta 30.10., ja alustavat numerot saadaan vasta sen jälkeen. Talousarvion ensimmäisen hallituskäsittelyn jälkeen tavoitteita täsmennetään ja tulevista linjauksista sovitaan.

Kaupunginhallitus käsittelee talousarviota seuraavan kerran kokouksessaan 5.11.2024. Tuolloin tehdään päätös kaupungin veroprosenteista vuodelle 2025.

Esittelijä Kaupunginjohtaja Juntunen Juhana

Päätösehdotus

 Kaupunginhallitus aloittaa talousarvion käsittelyn ja käy yleiskeskustelun toiminnallisista ja taloudellisista tavoitteista sekä investoinneista.

Päätös Kaupunginhallitus yksimielisesti hyväksyi kaupunginjohtajan päätösehdotuksen.

Khall 19.11.2024 § 223 

Valmistelija Controller Sirpa Seppänen, puh. 044 725 5227

Hyvinvointi- ja sivistysvaliokunta on 24.10.2024 kokouksessa käynyt alaistensa yksiköiden vuoden 2025 talousarvion lähetekeskustelun ja ohjeistanut talousarvion jatkovalmistelussa.

Elinvoimavaliokunta käsitellyt talousarviota 2025 ja taloussuunnitelmaa 2026-2027 30.10.2024 (§ 66) pidetyssä kokouksessa.

Hyvinvointi- ja sivistysvaliokunnan seuraava kokous on 21.11.2024 ja Elinvoimavaliokunnan kokous 27.11.2024.

Kaupunginhallituksen seuraavat kokoukset ovat 26.11.2024 ja 10.12.2024, jonka jälkeen talousarvio saatetaan kaupunginvaltuuston hyväksyttäväksi 17.12.2024 pidettävään kokoukseen.  

Esittelijä Kaupunginjohtaja Juntunen Juhana

Päätösehdotus

 Kaupunginhallitus jatkaa talousarvion 2025 ja taloussuunnitelman 2026-2027 käsittelyä tehdyn valmistelun pohjalta.

Päätös Kaupunginhallitus yksimielisesti hyväksyi kaupunginjohtajan päätösehdotuksen.

Khall 26.11.2024     

579/02.02.00/2024  

Valmistelija Controller Sirpa Seppänen, puh. 044 725 5227

Talousarvion valmistelua on jatkettu kaupunginhallituksen 19.11.2024 kokouksessa antamien lisäohjeistusten mukaisesti.

Esittelijä Kaupunginjohtaja Juntunen Juhana

Päätösehdotus

 Kaupunginhallitus jatkaa talousarvion 2025 ja taloussuunnitelman 2026-2027 käsittely tehdyn valmistelun pohjalta.

Päätös